О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств
В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 15 октября 2015 г. № 422, в целях создания условий для информирования налоговых органов иностранных государств, с которыми Республикой Беларусь заключены международные договоры об улучшении соблюдения международных налоговых правил, а также в связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA) ОАО «СтатусБанк» зарегистрирован в Налоговой службе США (IRS) в статусе Registered Deemed-Compliant Financial Institution (including a Reporting Financial Institution under a Model 1 IGA). Индивидуальный идентификационный номер Банка: CM8Q96.99999.SL.112.
Требования закона FATCA нацелены на сбор информации об американских налогоплательщиках. В целях формирования информации о счетах (договорах) и выполнения обязательств по соглашению финансовые учреждения Республики Беларусь в устанавливаемом ими порядке информируют организации и физических лиц, обратившихся за открытием счета (заключением договора), о необходимости заполнить установленные финансовыми учреждениями Республики Беларусь и (или) указанные в соглашении формы документов (далее - установленные формы) для их идентификации в целях проверки статуса иностранной организации или иностранного физического лица.
Для физических лиц ( в том числе индивидуальных предпринимателей):
- Форма W-9-при наличии прямых признаков принадлежности к США (гражданство или резидентство США).
- Форма W-8BEN-при наличии косвенных признаков (место рождения в США, адрес проживания в США, номер телефона в США, постоянно действующие поручения на перевод денежных средств, который открыт в США, действующая доверенность или право подписи, предоставленное владельцем счета лицу с американским адресом).
Ссылка на сайт Налоговой службы США - https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8ben.pdf
Для юридических лиц:
- Форма W-9-организация зарегистрирована или находится в США.
-
Форма W-8BEN-E -при наличии среди учредителей, бенефициарных владельцев лиц, доля которых в уставном фонде (капитале) организации принадлежит одному или более американским участникам (гражданину/резиденту США, или американской организации) и составляет более 10 процентов.
Дополнительно учредители/бенефициары заполняют:
- Форма W-9- при наличии у них гражданства или резидентства США http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw9.pdf
- Форма W-8BEN-при наличии места рождения в США, адреса проживания в США, номера телефона в США, постоянно действующие поручения на перевод денежных средств, который открыт в США, действующая доверенность или право подписи, предоставленное владельцем счета лицу с американским адресом https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8ben.pdf
Вышеуказанные документы (при наличии) и заполненную Анкету необходимо передать работнику Банка по месту Вашего обслуживания. Сведения о налогоплательщиках США, включая данные о номере/номерах счета/счетов Клиента в Банке, остатке/остатках по счету/счетам, об операциях по счету/счетам, могут передаваться Банком в Налоговую службу США (IRS) или лицу, исполняющему обязанности такого органа, в объеме и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь.
Представление через Министерство по налогам и сборам финансовыми учреждениями Республики Беларусь налоговым органам иностранного государства информации о счетах (договорах), выполнение иных действий, предусмотренных соглашением, не являются нарушением банковской и (или) иной охраняемой законодательными актами тайны и не влекут ответственности в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Более подробную информацию можно получить, позвонив по телефонам:
Настройки